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楊福剛
各位代表：
我受市人民政府委託，向大會報告天津市2O02年預算執行情況及2O03年預算草案。
一、2002年預算執行情況
2O02年，全市各地區、各部門高舉鄧小平理論偉大旗幟，以“三個代表”重要思想爲指導，認真貫徹落實黨的十六大和市第八次黨代會精神，按照“與時俱進，力爭上游，搶抓機遇，跨越發展”的要求，弘揚危改精神，加快天津發展，提前全面實現“三五八十”四大奮鬥目標，國民經濟呈現出跨越式發展的良好態勢，圓滿完成了市十三屆人大五次會議確定的預算任務。
根據《國務院關於印發所得稅收入分享改革方案的通知》，從2002年開始，中央與地方實施所得稅收入分享改革。依據《天津市人民代表大會常務委員會預算審查監督條例》規定，市人民政府報經市十三屆人大常委會第三十七次會議審查批准，對2002年預算作了部分調整。市級財政收入預算，由152.5億元調整爲167.7億元。全市財政收入總預算，由341.7億元增加爲356.9億元。
全市財政總收入375.8億元，完成預算105.3%，剔除所得稅收入分享改革轉入的中央所得稅收入基數15.2億元，按可比口徑計算，比上年增長18.4%。其中，上交中央財政119.3億元，留給地方財政256.5億元。加上上年支出預算結餘22.4億元，中央專項撥款35.4億元，支地總預算爲314.3億元。預算支出3O0.1億元，完成預算95.5%，比上年增長15.5%。支出預算結餘14.2億元。其中，已經安排預算但尚未支出的結轉項目資金11.2億元，來安排支出項目的預算純結餘3.0億元，待市和各區縣人大常委會批准決算後，結轉到今年使用。
市級財政收入178.6億元，完成預算106.5%，按可比口徑計算，比上年增長16.7%。其中，上交中央財政57.5億元，留給市級財政121.1億元。包括城市維護建設稅、教育費附加、養路費等有專項用途的資金52.0億元，市財政可支配財力爲69.l億元。加上上年支出預算結餘10.3億元，中央專項撥款26.9億元，包括社會保障15.2億元、機關事業單位職工調資4.4億元、國債項目5.7億元等，支出預算爲158.3億元。預算支出153.4億元，完成預算96.9%，比上年增長9.6%。支出預算結餘4.9億元，其中已經安排預算但尚未支出的結轉項目資金4.8億元，未安排支出項目的預算純結餘0.l億元，待市人大常委會批准決算後，結轉到今年使用。市級財政收入比預算超收10.8億元，減除上交中央和有專項用途的資金增加9.6億元后，可支配財力增加1.2億元，其中，社會保障補助支出安排0.6億元，引黃濟津和外環線綠化帶工程分別安排04億元和0.2億元。
以上財政收支數字爲預算執行數字，在決算彙編完成並經市和各區縣人大常委會審查批准後，可能有所變動。
20O2年，各級財稅部門認真貫徹落實市第八次黨代會精神和市十三屆人大五次會議決議，努力增收節支，促進經濟發展，加快財稅改革和加強財稅管理的各項工作取得了新的成績。
全面加強稅收徵管，收入持續穩定均衡增長。去年新出臺的財稅政策都是減收因素，財政增收主要來源於經濟發展和加強徵管。冶金、機械、醫藥、石化和房地產等行業的稅收收入，分別比上年增長21.2%至59.7%；國稅、地稅和財政部門組織的收入，分別超過200億元、100億元和60億元；市級財政、十八個區縣財政和三區財政收入，分別比上年增長16.7%、18 3%和21.6%。各級財稅部門認真貫徹實施新的稅收徵管法，努力加強增值稅、營業稅、所得稅等主體稅種，以及房產稅、車船稅等零散稅源的徵收管理，開展專項稅收檢查，嚴厲打擊稅收違法行爲，查補入庫稅款15億元。同時加強與建築施工、客運出租、交通管理、房屋交易等管理部門合作，實行收入源泉控制，利用信息化手段組織稅收，既方便納稅人依法申報納稅，也減少了收入的流失。
增加社會保障補助支出，提高城鄉居民生活水平。社會保障和優撫救濟支出28.6億元，增長25.3%。加強企業養老金收繳和支付管理，提高企業退休人員養老金標準，增加財政預算補助，確保離退休人員統籌項目內養老金按時足額發放，基本解決了統籌項目外養老金髮放問題。保證國有企業下崗職工基本生活，完善失業保障制度，促進下崗失業人員再就業。全面落實城鎮居民最低生活保障政策，領取補助的人員由上年的10.3萬人增加到30萬人。認真落實優撫救濟支出自然增長機制，妥善解決特殊羣體和弱勢羣體的生活保障問題。積極穩妥地推行城鎮職工基本醫療保險制度，加強醫療保險基金財務管理，全市參加醫療保險的人員達到2O9萬人。增加行政事業單位職工工資支出4.3億元，保證行政事業單位職工增資翹尾、增發一次性獎金的資金需要。完善企業職工工資與經濟效益掛鉤辦法，以稅收政策寬讓方式，提高企業計稅工資標準，促進企業建立正常的職工收入增長機制。
保證重點項目支出，促進公共事業全面發展。教育事業費和教育費附加支出44.8億元，增長14.3%。加快推進教育佈局調整，建成102所村辦小學和21所高中示範校，改建擴建21所職業教育院校；實施市屬高校“十五”綜合投資規劃，建設49個重點學科和重點實驗室，基本建成教育寬帶網，購置已8萬臺計算機，裝備了584箇中小學計算機教室。科技三項費用和科學事業費支出8.2億元，增長10.2%。重點保證開發型、應用型科研項目投入，加快產學研一體化進程，建立比較完備的人才儲備機制，吸引內外資新建創業投資機構15家，資本金總規模達到27億元，初步形成了市場化、國際化的風險投資體系。支援農業支出7.O億元，增長22.9%。積極促進農業和農村經濟結構調整，大力推進農業產業化進程，發展優質高效農業和沿海都市型農業，促進農民增加收入；繼續實施農村人畜飲水工程，治理永定新河，建設薊縣楊莊截潛工程。衛生經費支出11.7億元，增長17.0%。全面啓動衛生資源佈局調整，人民醫院等7家醫院工程項目進展順利，積極推行藥品集中採購制度，深化國辦醫療機構補償機制改革。文化體育、廣播電視、圖書檔案等事業費支出，比上年均有不同幅度的增長。建成圖書大廈、社會主義學院、老年大學和華夏未來少兒藝術中心，新建一批區縣和社區文化體育設施，對文藝演出團體實行超場次演出經費補助，增加53O場次演出，增加了防止“法輪功”邪教組織干擾廣播電視的專用裝備。公檢法司支出17.9億元，增長15.2%。增加“嚴打”、“反恐”和與“法輪功”邪教組織鬥爭專項經費，增強國家安全和社會治安保障能力。
加快基礎設施建設，促進經濟跨越發展。基本建設、城市維護建設等支出96.1億元，增長20.9%。開工建設地鐵一號線和輕軌鐵路，完成9條道路和15個卡口路段的拓寬整修，改造月牙河、復興河等二級河道，實施主幹道路燈光改造，更新50O部公交車輛，建成外環線外側100米綠化帶，引黃濟津工程按計劃竣工通水。繼金額超過30億元，佔當年地稅收入的3O%。精簡行政審批事項，簡化行政審批程序，轉變職能，改進作風，提高效率。
市十三屆人大一次會議以來的五年，我市改革開放和現代化建設取得了巨大成就。反映在財政方面的發展變化主要是，收支規模迅速擴大，收支結構逐步改善，財政實力顯著增強，公共財政體系初步形成。財政收入由1997年的169.1億元增加到2O02年的375.8億元，五年增長1.2倍，平均每年遞增17.3%；財政收入佔國內生產總值的比重，由13.7%提高到18.6%。財政支出由140.1億元增加到300.1億元，五年增長l.1倍，平均每年遞增16.4%；基礎設施建設、教育科技農業、社會保障等公共支出佔財政支出比重，由67.5%提高到72.4%；加快企業改革減少和取消大部分政策性虧損補貼，結合行政機構改革嚴格控制經費支出，將消耗性資金轉爲發展性資金，財政支持改革、建設和發展的能力顯著增強。
認真總結分析預算執行情況和財稅工作，當前面臨的主要問題是：現行分稅制財政體制和稅收徵管體制，有關按企業所有制、所屬行業劃分市與區縣財政收入和稅收徵管責任的規定，難以適應社會主義市場經濟發展的要求；政策性減收增支因素較多，財政收支矛盾比較突出，部分區縣財政困難較大；財政部門理財的觀念和方法不適應形勢發展需要，稅務部門稅收流失問題沒有很好解決，部分單位粗放管理、鋪張浪費，以及個別單位違規違紀現象依然存在。我們一定要充分重視這些問題，在今後的工作中努力加以解決。
二、四明年預算草案
2003年，是全面貫徹落實黨的十六大和市第八次黨代會精神，實施新階段“三步走”戰略的第一年。國家堅持擴大內需的方針，繼續實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策，將保持宏觀經濟政策的穩定性和連續性。以“三五八十”四大奮鬥目標的提前全面實現爲標誌，天津的現代化建設進入了一個新階段，跨越發展的態勢已經形成，爲長遠發展積蓄了強大後勁。我市在新階段開始實施“三步走”戰略，必將促進國民經濟發展速度進一步加快，經濟效益進一步提高。因而，財政面臨着難得的發展機遇，具備了更大的發展空間。但從影響財政收支的具體情況看，政策性減收增支的因素將會繼續增加。所得稅收入分享改革後，中央分享比例再提高10%，地方分得的財力進一步減少；生產型企業出口免抵稅額繼續增加，受中央出口退稅調庫指標限制，增值稅減收額將會加大；全面加快城市基礎設施建設，實施促進再就業政策，完善社會保障體系等，將會加大支出和預算平衡的壓力。我們要按照樹立更高標準、實現更大突破的要求，搶抓機遇，迎接挑戰，用加快發展的辦法研究解決財政問題，用積極的辦法平衡預算，用市場化方式擴大投融資，努力增收節支，擴大收支規模，促進經濟和社會加快發展。
2003年預算安排和財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想爲指導，全面貫徹落實黨的十六大、市第八次黨代會和市委八屆三次全會精神，牢牢把握髮展這個第一要務，緊緊抓住重要的戰略機遇期，按照新階段“三步走”戰略要求，認真落實擴大內需的方針和積極的財政政策，積極推進財稅體制改革和制度創新，堅決革除影響發展的體制性弊端，建立現代市場體系，促進經濟加快發展；嚴格依法治稅，加強稅收徵管，重點解決稅收流失問題，保證財政收入持續快速增長；加快公共財政體系建設，調整和優化財政支出結構，重點解決資金不活和投入不足問題，保證重點支出需要，確保預算收支平衡。
根據上述指導思想，以及我市國民經濟和社會發展計劃，2O03年預算草案的主要安排情況是：
全市財政收入總預算428.3億元，比上年增長14.0%。其中：增值稅179.0億元，營業稅6O.6億元，分別增長15.6%和17.4%；企業所得稅6O.5億元，個人所得稅31.5億元，分別增長15.6%和19.3%。
全市財政收入總預算428.3億元，減除上交中央財政137.0億元，當年地方財政支出總預算291.3億元，比市十三屆人大五次會議審議通過的2002年預算增長17.7%。加上上年支出預算結餘14.2億元，財政支出總預算爲305.5億元。其中：基本建設、城市維護建設等建設性支出99.2億元，增長24.0%；企業挖潛改造資金27.6億元，增長19.3%；教育科技支農等法定支出56.2億元，增長14.7%；社會保障支出15.6億元，增長17.8%；公檢法司支出16.3億元，增長13.2%。
市級財政收入預算196.4億元，比上年增長10.0%。其中；增值稅65.4億元，營業稅25.4億元，分別增長13.8%和14.0%；企業所得稅19.9億元，個人所得稅17.3億元，分別增長6.9%和14.4%。
市級財政收入預算196.4億元，減除上交中央財政57.6億元，當年市級財政支出預算138.8億元，比市十三屆人大五次會議審查批准的2002年預算增長19.8%。其中城市維護建設稅、教育費附加、養路費等有專項用途的資金58.8億元，市財政可支配財力爲80.0億元；加上上年支出預算結餘4.9億元，財政支出預算爲143.7億元。其中：基本建設、城市維護建設等建設性支出52.1億元，增長30.0%；企業挖潛改造資金8.4億元，增長12.2%；教育科技支農等法定支出21.3億元，增長14.2%；社會保障支出12.6億元，增長20.5%3公檢法司支出9.8億元，增長13.5%。市級財政支出預算比上年增加23.o億元，增加的支出主要用於，正常經費支出1.1億元，教育科技支農等法定支出26億元，社會保障支出2.1億元，提高機關事業單位職工工資和離退休人員離退休費1.2億元，地鐵一號線、城市環境建設等重點建設支出64億元，有專項用途的資金支出9.6億元。
從總體上看，今年預算安排是積極穩妥的。收入預算重點考慮了經濟發展和加強徵管增加的收入，支出預算綜合考慮了必須增加的重點項目開支，以及調整結構和加強管理節約的開支。在預算執行過程中，我們要下大力量做好增收節支工作，努力擴大收入規模，調整優化支出結構，確保完成全年預算任務。
三、樹立更高標準，實現更大突破，努力開創財稅工作新局面
爲全面落實市委八屆三次全會確定的各項戰略部署，確保完成市十四屆人大一次會議確定的財政預算任務，各級財稅部門要認真做好以下幾個方面的工作。
(一)努力做到應收盡收，儘快增加收入總量特別是地方固定收入總量。認真貫徹新的稅收徵管法及其實施細則，大力整頓稅收秩序，進一步清理稅收政策，建立公平公開公正的稅收政策體系，努力營造納稅人依法納稅和稅務部門依法徵稅的法制環境。抓好重點稅源、重點稅種的稅收徵管，對易於出現稅收流失的行業實施稅收專項檢查，加強與工商註冊、銀行開戶、資質認定和證照審批等職能部門的聯繫，建立各項收入的源泉控制機制，努力增加財政收入總量。按照“三步走”戰略要求，結合抓好五大戰略舉措，研究制定涵養地方稅源和增加地方稅收的措施，努力增加地方固定收入總量。構建行政性收費和罰沒收入“收繳分離”的框架體系，實現對非稅收入規範化和網絡化的管理監督。全面推行“免抵退”稅政策，促進企業擴大出口，積極爭取中央增加出口退稅調庫指標，最大限度地減少實行新辦法對收入的影響。
(二)努力調整支出結構，積極實現收支動態平衡和支出總量平衡。在預算執行中，着眼於增加收入總量，組織好各類各項支出，用積極的辦法平衡預算，實現收支動態平衡。努力調整支出結構，財政資金逐步退出競爭性、經營性領域，公用經費支出實行零增長，增加社會公共開支，確保重點支出需要，實現支出總量平衡。增加固定資產投資項目儲備，做好項目評估論證等前期工作，加快預算支出進度，努力實現支出效益最大化。積極利用國內外銀行貸款，用市場化方式擴大投融資，制定財政擔保的銀行貸款項目管理辦法，實施項目投資評審、基本建設招投標、設備購置政府採購，節減資金開支，建立借款用款還款良性循環機制。
(三)加強社會保障體系建設，提高人民生活水平。加強養老保險基金收入徵繳和支出管理，增強基金自我平衡能力，安排好財政預算補助，確保企業離退休人員養老金按時足額發放。繼續完善失業保險制度，加強失業救濟金管理，保障失業人員基本生活。完善城鎮居民最低生活保障制度，嚴格按照規定的範圍和標準落實低保政策，切實做到應保盡保，不錯不漏。全面落實促進下崗失業人員再就業的財稅政策，鼓勵企事業單位安置下崗職工，支持下崗失業人員自謀職業和自主創業。完善城鎮職工基本醫療保險制度，建立困難企業退休職工醫療救助機制，穩妥推行農村合作醫療和醫療救助，提高城鄉居民醫療保障水平。全面落實國家調整收入分配政策，足額安排行政事業單位工資性支出預算，財政困難的區縣要努力調整支出結構，優先保證工資性支出。深化分配製度改革，進一步完善職工工資與經濟效益掛鉤、經營者收入與經營業績和職工收入增長掛鉤辦法，鼓勵資本、技術、管理等生產要素按貢獻參與分配，積極促進企業建立正常的職工收入增長機制。
(四)保證重點項目支出人進社會全面發展。加快城市基礎設施建設，集中資金進行海河兩岸綜合開發改造，建設地鐵一號線、拓寬城市道路、打通卡口路段、治理二級河道以及改造危陋平房等重點項目，繼續推進環境綜合治理，努力改善城市環境質量。加快教育事業發展，推進高中示範校和村辦小學建設，繼續實施中小學信息化工程，建成教育寬帶網和電子圖書館，搞好地方高校49個重點學科、高等職業技術院校實驗和訓練基地，以及我市與教育部共建天津大學、南開大學和醫科大學“211工程”二期建設。加快科技創新和技術進步，積極推進科技成果向生產力轉化，完善科技風險投資機制，利用國內外資金和高新技術改造傳統產業，發展科技型中小企業，促進企業提高核心競爭力。加快農業和農村經濟結構戰略性調整，推行農村稅費改革，加強農業基礎設施建設，完善農村社會化服務體系，大力發展高附加值和出口創匯農業，促進農業產業化、農村工業化和城市化發展。加快衛生資源佈局調整，加強衛生防病體系建設，改善社區醫療衛生條件，完善農村醫療衛生服務網絡，努力提高城鄉居民健康水平。加大公檢法司支出，保障政法部門經費需求，增強安全防範和處理突發事件的能力。大力促進文化體育、廣播影視、圖書出版等事業發展，爲提高全市人民整體素質創造條件。
(五)充分發揮財政職能人進經濟加快發展。以實施五大戰略舉措和深化改革、擴大開放爲重點，研究制定財稅政策制度措施，解決影響發展的體制機制問題，動員各方面的力量和資金加快發展。深化財政投融資體制改革，實現財政與金融結合，探索經營城市資源的有效方式，盤活存量資產，擴大增量資金，充分使用好現有的資金，積極使用別人的資金和明天的資金，不斷擴大財政投融資規模，提高資本市場的融資能力，加快資本的流動、重組、優化和增值，使資金運作活起來。加快企業改革步伐，積極推行國有企業規範的公司制改革和股份制改造，完善法人治理結構，逐步實現產權主體由單一化向多元化轉變，擴大和規範產權市場交易，促進社會中介機構發展，充分發揮市場配置資源的基礎性作用，使企業活起來。堅持效率優先、兼顧公平的原則，改進和完善分配製度，建立健全人才激勵機制，創造有利於開發人的才智、挖掘人的潛能的環境，使人的創造力活起來。
(六)加快財稅制度改革，建立現代財稅管理體系。改進現行的財政體制和稅收徵管體制，市與區縣兩級財政收入實行分稅制，稅收徵管實行屬地化，保證區縣財政既得利益，促進經濟加快發展，實現資源優化配置，提高公共服務水平。改革預算管理制度，全面推行部門預算，完善“收支兩條線”政策，推行國庫單一賬戶和集中收付制度，提高預算管理水平。改革國有資產管理體制，積極推進政府行政管理職能與國有資產出資人職能分開，認真落實出資人職責，逐步建立國家統一所有，分級行使產權，專職機構管理，委託授權經營的新型國有資產管理體制，積極探索公有制特別是國有制的多種有效實現形式，大力發展混合所有制經濟。全面推進財稅系統信息化體系建設，國稅部門完善增值稅網上交叉稽覈，地稅部門擴大電子報稅，財政部門推行國庫單一賬戶和集中收付制度，建成集中統一的財稅數據庫，實現對稅源的宏觀監控和財政資金網絡化管理。
各位代表！在全面實施新階段“三步走”戰略的進程中，財稅改革和發展的任務十分艱鉅。我們一定要認真貫徹黨的十六大和市第八次黨代會精神，按照市委八屆三次全會的要求，開拓進取，奮力拼搏，不斷開創財稅工作新局面，全面完成市十四屆人大一次會議確定的預算任務，爲我市全面建設小康社會，率先基本實現現代化做出新的貢獻。
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