被市場預期已久的加息和利息稅調整終於塵埃落定。利息稅的下調將讓市民感受到存款利率上調的更多實惠。
存款收入增加
由於以往銀行一直徵收20%的利息稅,加息多帶給市民的利息收入總要打個“折扣”。而與以往不同,此次加息還伴隨着利息稅的大幅下調,市民也就可以更真切地體會到加息帶來的利息增長。
按照央行新公佈的利率表,此次利率調整中,活期存款利率從原先的0.72%上調到0.81%,這是5年多來央行首次上調活期存款利率。對於整存整取定期存款,三個月、半年、一年、二年、三年和五年幾個期限的利率分別從原先的2.07%、2.61%、3.06%、3.69%、4.41%、4.95%調整爲2.34%、2.88%、3.33%、3.96%、4.68%和5.22%,上調幅度均爲0.27個百分點。
以一筆1萬元的一年期定期存款爲例,按照調整前3.06%的利率計算,到期後利息爲306元,扣除20%的利息稅後,市民實際得到的利息爲244.8元;按照調整後3.33%的利率計算,到期後利息爲333元,扣除20%的利息稅,市民實際可以得到利息266.4元,可以多得到利息21.6元。
利息分段計稅
日前,國務院公佈了《國務院關於修改〈對儲蓄存款利息所得徵收個人所得稅的實施辦法〉的決定》(以下簡稱《決定》),並將於8月15日起施行。按照修訂後的《實施辦法》的有關規定,儲蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得,不徵收個人所得稅;在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得,按照20%的比例稅率徵收個人所得稅;2007年8月15日後孳生的利息所得,按照5%的比例稅率徵收個人所得稅。
也就是說,儲蓄存款利息所得應按政策調整前和調整後分時段計算,並按照不同的稅率計徵個人所得稅。舉例如下:某儲戶在2005年1月1日存入3年期存款,應該在2007年12月31日到期。該項存款2005年1月1日至2007年8月14日孳生的利息所得,按照20%的稅率計徵個人所得稅,而2007年8月15日至2007年12月31日孳生的利息所得,按照5%的稅率計徵個人所得稅。儲戶在2007年8月15日以後存入銀行的儲蓄存款所孳生的利息,一律按5%的稅率計徵個人所得稅。
房貸利率上調市民還貸略增
經過此次利率調整,現在還房貸的市民又要多付利息了。據瞭解,在這次利率調整中,五年以上貸款年利率從原先的7.20%上調爲7.38%,上調幅度爲0.18個百分點。如果市民與銀行簽訂的貸款合同中沒有特別規定,已經在還貸的市民仍可按照原先的利率繼續償還貸款,到明年1月才需按新利率還貸,而新辦理貸款的市民則從今天起按照新利率執行。
如果市民辦理了一筆20萬元、期限20年、採用等額本息方式還款的住房貸款,按照利率調整前7.20%的年利率計算,市民每月要還款1574.70元;而按照調整後7.38%的年利率計算,市民每月要還款1596.54元,每月增加的還款額爲21.84元。
如果市民的信用狀況良好,就有望得到銀行下浮15%的優惠利率。仍以這筆20萬元、期限20年、採用等額本息方式還款的住房貸款爲例,按照以前6.12%的優惠利率計算,市民每月要還款1446.74元;按照調整後6.273%的優惠利率計算,市民每月要還款1464.54元,每月增加的還款額僅爲17.8元。
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