中國銀監會副主席唐雙寧近日說,國有商業銀行改革是否成功,關鍵要有量的考覈。參照國際大銀行的先進經驗,中、建兩行股份制改革已確立了國內外普遍認同的改革考覈指標,即兩家試點銀行經過股份制改革,要在經營績效、資產質量、審慎經營等主要方面,達到並保持國際排名前100家大銀行中等以上的水平,具體指標共三大類七項。
唐雙寧在中國金融學會2005學術年會上演講時介紹,首先要嚴格考覈試點銀行的經營績效。一是總資產淨回報率。國際排名前100家大銀行近10年總資產淨回報率的平均水準爲10左右。兩家試點銀行總資產淨回報率2005年度應達到0.60;2007年度應達到國際良好水準。二是股本淨回報率。國際排名前100家大銀行近10年股本淨回報率的平均水準在12-140之間。兩家試點銀行2005年度應達到110,2007年度應進一步提高到130以上。三是成本收入比。國際排名前10家大銀行近10年成本收入比的平均水準在35-450之間。從2005年度起,兩家試點銀行的成本收入比應控制在35-450之內。
其次,要嚴格考覈兩家試點銀行的資產質量。資產質量低下一直是國有商業銀行的頑疾。國際排名前100家大銀行近10年以五級分類方法測算的不良資產比率平均在2-30之間。今後兩家試點銀行應將不良資產比率持續控制在3-50。
最後,要嚴格考覈兩家試點銀行的審慎經營水平。根據巴塞爾協議及國際銀行業審慎經營的通行做法,兩家試點銀行重點要在以下三個指標達到國際標準:一是資本充足率。從2004年起,兩家試點銀行的資本充足率要保持在80以上。二是大額風險集中度。嚴格控制對同一借款人授信的集中風險,從2005年起對同一借款人的貸款餘額與商業銀行資本餘額的比例不得超過100。三是不良貸款撥備覆蓋率。國際排名前100家大銀行近10年不良貸款撥備覆蓋率的平均水準約爲10000。到2005年底兩家試點銀行要分別達到600和800,到2007年底應繼續有所增長。
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