規模很小的一家科貿公司,在短時間內突然大量購買增值稅專用發票,國稅局工作人員及天津紅橋警方立即引起高度警惕。經深入調查發現,小公司竟多次高價易主,法人代表也是虛設。在轉讓中間人的配合下,警方輾轉多地,以抓獲僞造公章、虛開增值稅發票的公司負責人鄭某及其情婦爲突破口,順藤摸瓜將另五名受票、倒票的同案犯相繼抓獲。
小公司爲何身價奇高
6月14日,天津市紅橋分局國稅局稅政科工作人員發現一個奇怪的現象:具有一般納稅人資格的順宏科貿公司,在5月23日至6月1日一個星期之內,接連購買了3本共計75份增值稅專用發票,購買量之大與其規模及業務量並不匹配。稅政科將此情況迅速反映給駐國稅局民警辦公室。民警找到順宏公司原法定代表人韓某,經瞭解,今年5月中旬,順宏公司被有償轉讓給一個姓楊的南方人,而中間人是本市一傢俬人中介公司老闆郝某。
民警找到郝某後,郝某對楊某的一番描述更是讓人疑竇叢生。本來通過正常渠道就可辦執照開公司,楊某卻不惜花7萬元的高價買下順宏公司,而且聲稱如果日後遇到類似順宏這樣的公司,請郝某代爲留意,他還有意購買。楊某爲何要高價購買順宏公司?而且還多多益善?據調查,順宏公司法定代表人變更後的名字叫劉某,而劉某根本就查無此人!楊某收購來的公司,自己爲何要藏身背後?這其中肯定隱藏着一個大祕密。民警馬上通知紅橋公安分局經偵支隊,隊領導責令二探組全力展開調查。
仔細研究、分析過案情,二探組決定仍以郝某爲案件突破口。經過一番勸說,郝某決定配合經偵民警“約見”出楊某。
十日瘋狂“開票”700萬
6月15日下午,楊某帶着情婦彭某出現。民警迅速將二人控制住。經突審,楊某交代自己的真名叫鄭某,浙江台州人,暫住在北京豐臺區,對其他問題或是不答或說不知道。民警根據鄭某交代的情況,到其在北京豐臺區暫住地進行搜查。在鄭某的家中,民警查獲了4臺電腦主機,打印機,以及20多枚北京市內企業公章、公司財務章,有虛開發票的涉案特徵。
妄想通過毀掉髮票票根,消除電腦主機開票系統來逃避法律制裁的鄭某,在大量的證據和事實面前,不得不低下了頭。據交代,他夥同情婦彭某收購順宏公司後,將隨公司相關手續一同轉讓的16份以及後期購買的75份增值稅發票,在10天之內,全部對外進行虛開。經查,其中66份發票中,鄭某,彭某二人就已經開出價稅合計700餘萬元,涉及稅款85萬餘元。經過對證據的進一步審查,二探組民警發現,已經開出的這66份增值稅發票,涉及到本市及河北省、山東省、河南省等7家受票單位。
受票倒票七蛀蟲落網
6月17日,民警迅速出擊,趕到位於本市和平區的一家受票單位——新雅商貿有限公司,抓獲了該公司的兩名合夥人馮某和嚴某。二人很快供認,手中共有5份價稅合計49.6萬元的增值稅發票,只花了3.5萬元,是從一個叫佟某的男子那裏購得的。因二探組民警行動及時,這5份虛開的增值稅發票尚在稅務局認證期間,還未進行相應的抵扣,爲國家稅收挽回了部分經濟損失。
當晚,經偵民警再次出擊,在南開區某花園內將佟某抓獲。佟某交代,他的上線是河北省文安人郭某,這5份發票都是從他手中購得的。目前民警正全力追捕郭某。
此外,民警還查到了本市另外一家受票單位,他們購買了12份虛開的增值稅發票,雖然在本市交易,卻將發票拿到河北省進行抵扣。據此線索,該單位的受票人員、倒票人員亦很快落網。
至此,虛開增值稅發票案件涉案人員已有7人被刑拘。據瞭解,虛開的增值稅發票價稅合計高達千萬元左右,稅款總計140餘萬元。
|