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天津北方網訊:日前,本市警方聯合稅務機關,成功摧毀以元某某爲首的靜海創世元寶金屬材料有限公司虛開增值稅犯罪團伙,涉案增值稅專用發票金額共計36億餘元。
今年1月,市公安局經偵總隊,在集中開展發票犯罪線索大串並工作中獲得重要發現,靜海縣人元某某實際控制下的天津創世元寶金屬材料有限公司(下稱創世公司),開具增值稅專用發票金額已達10億餘元,卻沒有經營真實業務的跡象,有重大虛開增值稅專用發票犯罪的嫌疑。1月17日,市公安局立即聯合稅務部門組建專案組跟進,經偵總隊對此案立案偵查。
立案後,專案組迅速從兩方面展開調查。一是開展網上作戰,對涉案犯罪嫌疑人元某某5個銀行賬戶的相關情況開展工作。同時,專案組調取了該公司進銷項價稅合計共13億餘元的增值稅專用發票明細及繳稅記錄。通過網上作戰,專案組分析出了此案虛開流程、虛開手段以及犯罪嫌疑人元某某的社會關係網、犯罪規律和活動規律。二是開展實地貼靠偵查,專案組全方位開展實地貼靠偵查,對4個犯罪窩點進出人員、發票交接情況實施晝夜不間斷監控。經過對創世公司實地調查,證實該公司系空殼公司,確無實際經營業務。經過偵查,一個以元某某爲核心,關聯12名虛開發票犯罪嫌疑人的大型犯罪網絡浮出水面。從2010年開始,元某某先後註冊多家小公司,夥同張某某從山東等地非法購買增值稅專用發票,以靜海縣部分從事拆舊業務的企業爲下家出售發票。之後,元、張二人不斷利用朋友人脈“發展”更多需要發票的下家,以5%至8%的開票價格,大肆對外虛開。該犯罪團伙虛開的增值稅專用發票,已流向本市百餘家企業單位,並涉及山東等其他20多個省市的數百家企業。歷經數月奮戰,6月20日,公安經偵總隊抽調100餘名精幹警力編入專案組,依抓捕對象設立13個抓捕組,將元某某等13名主要涉案人員抓獲,搗毀4個虛開窩點,並繳獲增值稅專用發票100餘份,各類公司印章50餘枚,查獲虛開稅控機4臺。
在此,稅務部門提醒企業在業務往來時,作爲接受發票的企業應該對開票公司進行甄別,務必要保證“物流”、“資金流”、“票流”三者統一,必要時要前往工商、稅務部門進行覈實。此外,爲他人虛開、爲自己虛開、讓他人爲自己虛開、介紹他人虛開發票四種方式均觸犯法律,都將受到法律的嚴懲。