四、支持金融穩定和改革

　　雙方認識到強勁、穩定的金融系統對實現可持續、平衡增長的重要性。雙方承諾進一步推進各自金融領域的改革並加強金融領域監管，推進雙邊合作，加強在G20、金融穩定理事會等多邊框架下的協作，支持全球金融穩定。

　　爲進一步促進並加強審計監管，中美雙方歡迎美國公衆公司會計監督委員會(PCAOB)和中國相關主管當局繼續就兩國公衆公司的審計事務所監管問題開展對話。在PCAOB、中國證監會和財政部最近簽署的執法合作諒解備忘錄的基礎上，上述機構承諾繼續就審計監管跨境合作進行磋商，並儘早建立一個符合可適用法律法規的監管合作機制。

　　爲更好地維護各自市場的誠信，提高投資者信心，中美雙方承諾通過現有國際合作安排下的信息共享機制加強兩國相關機構在證券業執法調查方面的合作。

　　中美雙方承諾加強對影子銀行系統的理解和影子銀行信息交換方面的合作，制定政策工具以化解影子銀行風險，並根據金融穩定理事會關於影子銀行的最終政策建議開展同行評估。中國正在加強關於影子銀行活動的信息披露、透明度和金融統計工作。美方正在積極採取舉措監控並解決影子銀行體系對金融穩定構成的潛在風險，包括通過採取政策措施提高透明度，並解決貨幣市場基金、三方回購市場和證券化活動的結構性脆弱問題。

　　美方繼續承諾在類似情況下，對中資銀行和證券機構與其它外資金融機構適用同樣的審慎監管標準。美方在提議調整涉及外資金融機構的法律法規時，承諾依法及時提供此類提議的公告。美國金融監管機構願意繼續與中國金融監管機構就此類提議進行會談或交流。

　　中美雙方承諾在涉及中國境內金融機構的取證、通告相關方和美國關於限制、扣押或罰沒的判決或裁定在中國的執行方面加強合作，通過適用相關國際協定、雙邊安排和其他雙邊、多邊或國際合作機制予以解決。

　　中方正在開展金融業對外開放政策評估，將繼續完善相關配套法規和審慎監管標準。在此基礎上，中方將繼續進一步擴大金融業對外開放。

　　美方歡迎外國投資包括金融在內的所有領域。美方也歡迎包括中資金融機構在內的符合審慎標準的合格外國金融機構在被允許的領域建立分支機構。美國聯邦金融監管機構正在積極審覈和考慮中資銀行、證券等金融機構在美業務的待批申請，主管當局將盡快加以處理。

　　美方正在審閱沃爾克規則收到的評論。美國銀行業和市場監管機構正考慮採取措施解決外國市場參與方和外國政府關切，包括對影響外國銀行業務行爲和外國主權債券的規定進行澄清。

　　中美雙方將就壽險行業的發展開展討論和分享經驗，以促進活躍和競爭性的市場。

　　中方將推進市場化改革，營造積極的制度環境以建立高效、透明的債券市場，包括通過提高債券市場運行透明度，促進相關監管機構就准入和監管標準達成共識。中國人民銀行將改進金融債券承銷管理，促進銀行間債券市場健康發展。中方歡迎合格的外資金融機構參與非金融企業債務融資工具承銷業務。中國銀行間市場交易商協會將繼續依據公平和公開的程序對承銷商進行評估。中方也將進一步促進場內、場外市場互聯互通。

　　爲促進利率市場化和滿足債券持有者風險管理需求，中方將推出國債期貨。中方計劃允許符合條件的外資法人銀行和國內銀行及證券公司參與中國金融期貨交易所的國債期貨交易。爲保證國債市場的流動性，中方將鼓勵境內外機構投資者投資國債和國債期貨。

　　中方將研究推進符合條件的外國機構在華髮行人民幣計價債券。

　　中方將積極總結消費金融公司試點公司的經驗，進一步完善相關法規，增加對中國家庭提供的消費金融服務的可獲得性。中方將把試點擴大到更多的合格中外資機構和更多的地區。

　　中方歡迎符合條件的外資銀行參與跨境貿易和投資的人民幣結算業務。中方正在積極考慮縮短外國銀行分行提交人民幣牌照申請等待期。

　　中國將進一步發展企業年金，並根據企業年金市場規模，適時增加合格的管理人。中國確認根據相關法律法規，平等、公平地對待所有符合申請條件的外資和中資金融機構。

　　中方將在試點基礎上積極推動稅收遞延型養老保險發展，研究將試點範圍擴大至更多省市，並將給予外國投資企業和國內企業平等待遇，包括其在現在及將來擴展試點中的參與。

　　中美雙方承諾迅速落實G20承諾，集中清算所有標準化衍生品，以減少系統性風險、提高透明度並防止市場濫用。雙方進一步承諾按照各自法律、法規、監管執法機制和核心政策目標，積極考慮對各自衍生品市場參與者、基礎設施和交易適用“替代合規”。此外，雙方試圖確保兩國關於場外衍生品的監管框架儘量避免對相同機構和交易適用相互衝突的規則。中方承諾迅速完成制定關於標準化場外衍生工具的強制性結算要求，並消除市場參與者報送交易信息的障礙。美國商品期貨交易委員會(CFTC)已執行要求市場參與者提交報告的規定，並從2013年3月開始對若干利率及信用衍生產品實施強制清算要求。美方承諾繼續對掉期產品進行審查，以確定是否將大宗商品和其他金融衍生工具等掉期類型產品也納入強制清算。

　　中美雙方支持建立全球統一高質量會計準則的目標，並支持彼此國家會計準則制定機構開展的與國際財務報告準則趨同工作。中美雙方承諾加強兩國會計方面的溝通與合作，分享彼此市場會計實務的觀察報告。